Conseil Fiscal Expert
La fiscalité Genève est notre cœur de métier — Swiss Tax Horizon, votre expert fiscal à Genève, vous accompagne dans l’ensemble de vos obligations fiscales suisses — des déclarations d’impôts annuelles à l’optimisation structurelle de votre charge fiscale. Notre équipe maîtrise les spécificités de la fiscalité cantonale genevoise, du droit fiscal fédéral et des conventions de double imposition, notamment la convention franco-suisse qui concerne des milliers de frontaliers et d’expatriés dans la région.
Que vous soyez un particulier souhaitant optimiser sa déclaration, une PME cherchant à réduire légalement sa charge fiscale, un expatrié naviguant entre deux systèmes fiscaux ou un frontalier franco-suisse soumis à des règles spécifiques — notre cabinet dispose de l’expertise pour vous proposer des solutions sur mesure et sécurisées.
Contactez notre fiduciaire Genève pour un premier entretien fiscal gratuit et obtenez une analyse personnalisée de votre situation sous 24 heures.
Nos Prestations de Fiscalité Genève
De la déclaration annuelle à la planification fiscale stratégique, nous couvrons l’ensemble de vos besoins.
📋 Déclarations d’Impôts
- Déclaration fiscale personnes physiques (canton GE)
- Déclaration fiscale personnes morales (SA, Sàrl)
- Impôt fédéral direct (IFD)
- Impôt cantonal et communal (ICC)
- Délais de dépôt garantis
- Suivi des bordereaux et réclamations
💡 Optimisation Fiscale
- Audit de la charge fiscale actuelle
- Planification fiscale annuelle et pluriannuelle
- Optimisation des déductions admises
- Choix de la forme juridique optimal
- Timing des distributions de dividendes
- Structuration des rémunérations dirigeants
🌍 Fiscalité Transfrontalière
- Convention fiscale franco-suisse (CDI)
- Déclarations fiscales France et Suisse
- Imposition à la source frontaliers
- Remboursement impôt à la source (RS)
- Statut fiscal des expatriés
- Conventions de double imposition (CDI)
⚖️ Représentation Fiscale
- Représentation auprès de l’AFC-GE
- Gestion des demandes de renseignements
- Réclamations contre les bordereaux
- Recours auprès des autorités fiscales
- Négociation d’arrangements de paiement
🏢 Fiscalité des Entreprises
- Impôt sur le bénéfice et le capital
- Impôt anticipé et droits de timbre
- Restructurations fiscalement neutres
- Fusions, scissions et apports
- Ruling fiscal (accord préalable AFC)
- Prix de transfert (groupes internationaux)
👤 Fiscalité des Particuliers
- Imposition des revenus mobiliers et immobiliers
- Plus-values immobilières
- Imposition des successions et donations
- Planification patrimoniale et retraite
- Rachat années AVS / 3e pilier
- Imposition à la dépense (forfait fiscal)
Notre Expertise en Fiscalité Genève pour Chaque Profil
Des situations fiscales différentes exigent des approches différentes.
Frontaliers Franco-Suisses
Vous travaillez en Suisse et résidez en France ? Notre expert Romain Nicole maîtrise la convention franco-suisse, l’imposition à la source et les obligations déclaratives des deux côtés de la frontière. Haute-Savoie, Ain, Jura — nous connaissons chaque spécificité.
Expatriés & Non-Résidents
Arrivée en Suisse, changement de résidence fiscale, rapatriement — nous vous accompagnons dans la détermination de votre statut fiscal et l’optimisation de votre imposition dans plusieurs pays.
PME & Entrepreneurs
Choix entre salaire et dividendes, timing des distributions, structuration des charges déductibles — nous optimisons légalement la fiscalité globale de votre entreprise et de vous-même en tant que dirigeant.
Particuliers Genevois
Déclaration fiscale annuelle, maximisation des déductions (3e pilier, frais professionnels, intérêts hypothécaires) et anticipation des événements fiscaux importants : vente immobilière, héritage, retraite.
Sociétés Internationales
Implantation en Suisse, optimisation de la structure de groupe, prix de transfert et ruling fiscal. Nous vous aidons à tirer parti du cadre fiscal suisse tout en respectant les normes OCDE.
Successions & Transmissions
Planification successorale, optimisation des droits de succession genevois et transmission d’entreprise familiale. Une anticipation bien menée peut représenter une économie substantielle pour vos héritiers.
Fiscalité Genève : Ce que Vous Devez Savoir
La fiscalité Genève repose sur un système à trois niveaux : impôt fédéral direct (IFD), impôt cantonal et impôt communal. Pour les personnes morales, le taux effectif d’imposition du bénéfice à Genève est d’environ 13,99 % depuis la réforme RFFA de 2020, ce qui place le canton dans une position compétitive en Suisse. Pour les personnes physiques, les taux sont progressifs et varient selon le revenu et la fortune imposable.
Une optimisation fiscale légale bien menée passe par la connaissance précise des déductions admises : frais professionnels réels, primes d’assurance, intérêts de dettes, rachats dans le 2e pilier (LPP), versements au 3e pilier (CHF 7’056 en 2025 pour un salarié), frais de formation et dons à des institutions reconnues. Notre équipe identifie systématiquement toutes les déductions auxquelles vous avez droit.
Fiscalité Transfrontalière : Notre Spécialité
La convention de double imposition franco-suisse du 9 septembre 1966 régit l’imposition des frontaliers, expatriés et non-résidents. Les frontaliers genevois résidant en France sont en principe imposés à la source en Suisse, mais peuvent sous certaines conditions être imposés en France — une situation qui nécessite une analyse au cas par cas. Notre expert traite quotidiennement ces situations complexes et vous garantit une conformité totale des deux côtés de la frontière.
Pour tout renseignement sur vos obligations, l’Administration fiscale cantonale de Genève (AFC-GE) et l’Administration fédérale des contributions (AFC) publient régulièrement leurs barèmes et circulaires. Notre rôle est de traduire ces textes complexes en actions concrètes pour votre situation.
Pourquoi Confier votre Fiscalité Genève à Swiss Tax Horizon ?
Un cabinet fiscal genevois qui conjugue expertise technique et proximité client.
Expertise Certifiée
Maîtrise du droit fiscal suisse, genevois et franco-suisse. Mise à jour permanente sur les réformes fiscales et circulaires AFC.
Économies Réelles
Nos honoraires sont souvent largement compensés par les économies fiscales identifiées. Minimisation légale systématique de votre charge.
Sécurité Juridique
Toutes nos recommandations reposent sur des bases légales solides. Nous vous protégeons des risques de redressement fiscal et pénalités.
Réactivité 24h
Délais fiscaux respectés sans exception. En cas d’urgence ou de demande AFC, nous intervenons immédiatement à vos côtés.
Vision Long Terme
Nous planifions votre fiscalité sur plusieurs années pour anticiper les événements importants et optimiser dans la durée.
Coordination Totale
Fiscalité coordonnée avec votre comptabilité et paie pour une optimisation globale et cohérente. Un seul cabinet, une vision.
Questions Fréquentes — Fiscalité Genève
Quel est le taux d’imposition des entreprises à Genève ?
Depuis la réforme RFFA de 2020, le taux effectif d’imposition du bénéfice des personnes morales à Genève est d’environ 13,99 %, incluant l’impôt fédéral direct, cantonal et communal. Des régimes spéciaux peuvent s’appliquer pour certaines activités. Notre équipe analyse la meilleure structuration pour votre situation.
Quelles sont les principales déductions fiscales pour les particuliers à Genève ?
Les déductions les plus significatives incluent : frais professionnels réels ou forfaitaires, primes d’assurance maladie et vie, intérêts hypothécaires, versements au 3e pilier A (CHF 7’056 en 2025 pour un salarié), rachats LPP, frais de garde d’enfants et dons à des institutions reconnues.
Comment fonctionne l’imposition des frontaliers franco-suisses à Genève ?
Les frontaliers résidant en France et travaillant à Genève sont en principe soumis à l’imposition à la source en Suisse, prélevée directement par l’employeur. En vertu de la convention franco-suisse, une partie de cet impôt est reversée à la France. Notre expert analyse votre situation spécifique pour identifier l’option la plus avantageuse.
Est-il possible de négocier un ruling fiscal avec l’AFC genevoise ?
Oui, le ruling fiscal (accord préalable) est une pratique courante en Suisse. Il permet d’obtenir une confirmation écrite de l’AFC sur le traitement fiscal d’une opération avant de la réaliser — une sécurité juridique précieuse pour les restructurations et nouvelles activités. Nous rédigeons et négocions les rulings pour nos clients.
Quel est le délai pour déposer sa déclaration fiscale à Genève ?
Le délai ordinaire pour les personnes physiques est fixé au 31 mars de l’année suivante. Pour les personnes morales, généralement 6 mois après la clôture de l’exercice. Des prolongations peuvent être obtenues auprès de l’AFC-GE. Nous gérons ces délais pour tous nos clients.
Références officielles : AFC Genève — AFC fédérale — Loi fédérale sur l’impôt fédéral direct (LIFD)
Services complémentaires
Optimisez votre Fiscalité à Genève
Premier entretien fiscal gratuit, analyse personnalisée sous 24 heures. Notre expert identifie immédiatement les économies fiscales à votre portée.